Продажа квартиры в собственности более 3 лет нужно ли подавать декларацию

Не сделав этого, будьте готовы понести наказания:

1. Если не сдадите декларацию, вас оштрафуют на 5% от налога за каждый просроченный месяц (ст.119 НК РФ). Полный размер штрафа не превышает 30% налоговой суммы и не может оказаться ниже одной тысячи в рублях.
2. Если не уплатите налог, будете оштрафованы на 20% суммы налога, а при умышленной неуплате, то есть при попытке скрывать сделку, штраф составит 40% (ст. 122 НК РФ). Такое наказание применят, если в налоговой выявят неуплаченные налоги. Если до уведомления из налоговой вы обнаружили это самостоятельно, заплатили налог с пенями, налоговая не станет наказывать вас таким штрафом.
3. При просроченной уплате налога придется заплатить пени в 1/300 ставки Центрального банка РФ за каждый день просрочки.
4. Вас будут преследовать по Уголовному кодексу за уклонение от уплаты налогов, если их размер выше 900 тысяч руб.

В соответствии с Налоговым кодексом допускается купить новую недвижимость не ранее 90 дней до продажи имеющейся, и это не влияет на единственность жилья.

Так, жилье куплено в октябре 2020 г. и продано в ноябре 2023, трехлетнее минимальное время выдержано. А до продажи, в сентябре 2023 г., куплено новое жилье, где вы намерены жить. В такой ситуации НДФЛ платить не придется, так как проданная недвижимость пока относится к единственному жилью.

Если человек владеет другой жилой недвижимостью или какой-то ее частью, то ни к одному объекту статус единственного не применяется.

С 2020 г.
для владения единственным жильем минимальное время сокращено на пару лет и сейчас составляет 3 года.

Продажа квартиры в собственности более 3 лет нужно ли подавать декларацию

Например, все кто решит продать квартиру в 2021 году, хотя купили ее в 2016-м могут не беспокоиться об НДФЛ. Если срок владения меньше, то придется подавать декларацию.

Как платится НДФЛ?

Размер НДФЛ составляет 13% с дохода, а для иностранцев – все 30%. Налог можно уменьшить на сумму налогового вычета в 1 млн. рублей либо на сумму расходов, связанных с покупкой недвижимости. Выбирать придется что-то одно из двух вариантов.

Налогооблагаемая база представляет собой разность между ценой приобретения и реализации, иными словами доход, который получает собственник.

В случае, если жилье было бесплатно приватизировано или было подарено, доход этот фактически составляет стоимость квартиры.

Как рассчитать налоговый взнос?

Пример расчета: В 2016-м предприниматель С. купил квартиру за 3 млн. рублей. Сделка оформлялась договором купли-продажи.

Продажа квартиры в собственности более 3 лет нужно ли подавать декларацию 3 ндфл

Полный бланк содержит 16 листов, но заполнять придется только эти:

• титульный лист;
• разделы 1 и 2;
• приложение 1;
• приложение 6;
• расчет к Приложению 1.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже и покупке квартир в течение года? Ответ на этот вопрос есть в «КонсультантПлюс». Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный демодоступ бесплатно.

Нюансы, которые нужно учесть при заполнении формы 3-НДФЛ:

1. При продаже жилой недвижимости можно уменьшить налоговую базу на 1 млн руб., применив имущественный вычет (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ).
2. Если сохранились документы, подтверждающие стоимость приобретения жилья, допускается уменьшить доход от продажи на величину этих расходов (пп. 2 п. 2 ст.

Продажа квартиры в собственности более 3 лет нужно ли подавать декларацию в налоговую

Уменьшаем сумму налога: пошаговая инструкция

1. До 30 апреля заполняем налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Образцы можно есть на сайте Федеральной налоговой инспекции. Удобнее всего заполнить и отправить документ там же, через личный кабинет.
2. Заранее сделайте копии документов о продаже.

   Например, договора купли-продажи.

3. Если планируете воспользоваться не вычетом в миллион рублей, а учесть расходы, вам понадобятся документы, которые подтвердят эти расходы. Также сделайте копии.
4. Предоставьте в налоговую бумаги, в том числе те, которые подтверждают право на вычет. Выберите удобный способ: онлайн или лично, в инспекции по месту жительства.
   При личном посещении инспекции, помимо копий, будьте готовы предъявить оригиналы документов.

Новое для семей с детьми

Отдельно надо отметить такую категорию, как родители двух и больше детей.

Максим ИвановАвтор статьи Практикующий юрист с 1990 года

Продаете квартиру? Не спешите, сначала посчитайте, срок владения ей. Если срок владения квартирой меньше минимального, будьте готовы заплатить налог 13%.

Благо, есть способы сэкономить. Рассказываем, как продать квартиру меньше 5 лет в собственности, и какие налоги придется платить.

Минимальный срок владения

Общее правило таково, что доходы от продажи недвижимости подоходным налогом не облагаются (пп.

17.1 п. 1 ст. 217 НК). Но только при условии, что владеешь ей менее минимального срока.

До 2016 года такой срок составлял 3 года. Он и сегодня продолжает действовать для тех, кто приобрел жилье до 01.01.2016. Для квартир, приобретенных в 2016 году и позже, такой срок, согласно п.
4 ст.

Продажа квартиры в собственности более 3 лет нужно ли подавать декларацию в налоговую при продаже

Так, если дарение оформлено 15 апреля, а собственность на квартиру зарегистрирована лишь 10 мая, период владения начинает считаться с 10 мая.

Важно! Следует учесть один нюанс: когда жилье получено по переселению, включая московскую реновацию, период считают с даты регистрации жилплощади в прежнем доме.

Если жилище приобретено в 2012 году в здании, оказавшемся под реновацией, а в 2022 получено жилье в новой постройке, период владения начнут считать с 2012 г., он составит 10 лет.

Российское Министерство финансов разъяснило: если у собственника увеличилась доля в недвижимом объекте или он приобрел объект полностью, минимальный период начинает течь со дня начала владения первоначальной частью.

Так, человек владел одной комнатой, потом купил вторую, зарегистрировал собственность в полной квартире, спустя год продал.

Это значит, что к расходам на оформление сделки придется добавить еще 13% (с разницы между ценой покупки и продажи), что при высокой стоимости недвижимости может составить весьма солидную сумму.

Чтобы определиться нужно ли платить налог и какой, надо вычислить минимальный срок владения квартирой, предусмотренный НК РФ: более 3-5 лет или менее. Отсчитывается он с момента регистрации прав в ЕГРН. Если квартира перешла по наследству, то в некоторых случаях отсчет возможен со дня смерти наследодателя. Период владения считается месяцами, а не годами.

В 2016-м предельный срок были изменен (вместо 3 лет теперь 5 лет).

Трехлетний срок остается только для отдельных случаев. При коротком сроке владения платится НДФЛ. Однако это не означает, что квартиру вообще нельзя продать.

Продажа квартиры полученной по наследству более 3 лет в собственности надо ли подавать декларацию

Однако закон разрешает уменьшить НДФЛ.

Рассмотрим на примере. В 2019 году гражданин N приобрел квартиру, а в 2021 — продал. Минимальный срок владения у него не вышел, значит, будет плата в бюджет.
Допустим, он продал жилье за 4 000 000 рублей. 4 000 000 — 1 000 000 = 3 000 000. 13% от 3 000 000 = 390 000 рублей.

Получается, если жилплощадь продать за миллион или дешевле и использовать вычет, налог платить не придется.

Учитываем траты

Квартира не досталась вам бесплатно, а вы ее покупали? Есть другой способ уменьшить налог. Иногда он оказывается намного выгоднее.

Продажа квартиры в собственности более 3 лет надо ли подавать декларацию

УК РФ прекратят.

Если декларацию сдали, а налог не уплатили, будут начислены только пени без штрафа.

Коротко о важном: как продать жилье без оплаты НДФЛ

Декларация сдается и НДФЛ уплачиваются только теми, кто продал недвижимый объект, не выдержав минимальное время владения — 3 либо 5 лет. Когда вы владеете недвижимым имуществом дольше установленного законом минимального времени, можете продать его без сдачи декларации и оплаты налогов с продажи.

Период в три года относится к недвижимости, полученной в наследство, в дар, по договору ренты, в результате приватизации либо единственному жилью.

Для прочих категорий недвижимости действует 5-летнее минимальное время.

Отсчет минимального периода владения недвижимым объектом начинается со дня регистрации в Росреестре.

НДФЛ к уплате будет равен нулю.

В этом случае платить подоходный налог не нужно, но заполнить и подать 3-НДФЛ все равно придется. В этом случае составляется, так называемая, нулевая декларация:

• в приложении 1 показывается доход – стоимость автомобиля из договора купли-продажи;
• в приложении 6 указывается размер вычета;
• в разделе 2 считается налоговая база (доход минус вычет) и указывается нулевой налог к уплате;
• в разделе 1 также проставляются нули.

Скачать образец заполнения декларации 3-НДФЛ с нулевым налогом – EXCEL (когда доходы меньше вычета 250000 или расходов на приобретения).

Выводы

Продавцу транспортного средства нужно отчитаться перед ФНС в случае владения ТС менее трех лет. Налог к уплате можно сократить, воспользовавшись имущественным вычетом.

Размер льготы и НДФЛ показывают в декларации 3-НДФЛ.

Недвижимость, приобретенная до 2016, может продаваться без начисления налога через три года.

При соблюдении длительности срока владения недвижимостью гражданин может не только не уплачивать налог, но и не подавать декларацию по истечении налогового периода. В таком случае начисление НДФЛ не будет зависеть ни от суммы, за которую реализована квартира, ни от расходов, понесенных при ее приобретении.

Исключительным правом продавать квартиру через 3 года после приобретения обладают те люди, которые получили недвижимость в дар от близкого родственника, по наследству, после проведения процедуры приватизации, либо если недвижимость перешла во владение после того, как был заключен договор ренты с иждивением.

Гражданин приобрел квартиру в 2012, в начале 2016 года она была реализована.