Проводка выдано с расчетного счета ип наличные
НДФЛ с полученной суммы.
Лучше всего, если деньги выводятся на карту того же банка, где открыт расчетный счет. Лишь немногие финансовые учреждения готовы произвести платеж на тех же условиях в сторонний банк. Перевод денег на свой счет – наилучшее решение, потому что:
- вы экономите на комиссиях;
- дальше деньги можно использовать как угодно – тратить безналом или снимать без комиссий в банкоматах своего, а иногда и сторонних банков, можно и вовсе открыть вклад и получать прибыль.
Тем более сегодня многие банки предлагают переводить деньги с р/с ИП на личную карту на следующих условиях:
- без комиссии в определенных лимитах;
- со сниженной комиссией.
Такое «снятие» наличных ИП будет максимально выгодным для клиентов следующих банков: Точка, Сбербанк, Тинькофф, Альфа-Банк.
Чтобы всё сделать правильно, оформите пробный демо-доступ к системе. Это бесплатно.
Последствия снятия наличных с расчетного счета ИП
Процедура обналичивания денежных средств строго регламентируется и контролируется банками и налоговыми органами.
В большинстве случаев банковские организации взимают комиссию на услугу выдачи денег с расчетного счета, а также устанавливают ограничения — лимиты — на сумму снятия наличных и цели использования.
Также они отслеживают такие операции на предмет участия в незаконных схемах отмывания денег. В этом случае банки обязаны провести внутреннюю проверку финансовым мониторингом, заблокировать или ограничить действия с расчетным счетом ИП по закону «О противодействии легализации (отмыванию) доходов…» от 07.08.2001 № 115-ФЗ и уведомить госорганы о выявленных нарушениях.
С 01.07.2022 заработала система “банковский светофор”.
Проводка выдано с расчетного счета ип наличные
Чем меньше налички снимается с расчетного счета ИП, тем меньше оснований подозревать предпринимателя в мошеннических схемах.
Эти правила не гарантируют полной лояльности банка, но они помогут не «засветиться» как подозрительному клиенту, которому нужно будет документально подтверждать каждую следующую финансовую операцию. Например, банк может затребовать у предпринимателя накладные, ведомости по зарплате, договоры, акты выполненных работ, транспортные документы, налоговые платежки, декларации и т.д.
В тему!Как доказать налоговикам реальность операции.
Как ИП снять деньги со счета
Есть 4 способа законного вывода средств на свои расходы:
Фото: pixabay.com @ Mohamed Hassan
- Через кассу банка.
Проводка выдано с расчетного счета ип наличные нужды
Но если в канцелярском магазине за один раз были закуплены канцтовары для того, чтобы обеспечить на весь учебный год троих детей предпринимателя, у налоговой потраченная сумма может вызвать недоумение и вопросы.
На первый взгляд тут есть путаница: вроде бы все деньги ИП – собственность не бизнеса, а человека, так как юридического лица нет. Однако к ИП при выдаче на личные нужды крупных денежных сумм у ФНС могут возникать претензии.
Это связано не с противоречиями в законодательной базе, а с борьбой с отмыванием денег и уклонением от уплаты налогов.
Любые движения средств и снятие на личные нужды ИП, которые кажутся подозрительными, банки должны отслеживать, сообщать о них в налоговую.
Через карту физического лица
Самый выгодный вариант, чтобы обналичить деньги с расчетного счета ИП. Перевод денежных средств предприниматель может осуществить самостоятельно через интернет-банк на свою карту.
Можно переводить деньги на карту другого человека, но в этом случае ему придется заплатить НДФЛ, так как операция выглядит для налоговой как получение дохода. Поэтому для предпринимателя удобней открыть в этом же банке счет физического лица и «перекидывать» на него деньги в любой момент по мере необходимости, а потом снимать их через банкомат, как только они будут доступны (это может занять сутки).
Важно отметить, что снятие средств с расчетного счета любым из способов не облагается дополнительным налогом.
Об этом писал Минфин (Письмо Минфина России от 11 августа 2014 г. №03-04-05/39905) и Банк России (Письмо Банка России от 2 августа 2012 г.
Это бесплатно.
К счету 55 рекомендуется открыть субсчета для учета расчетов в рублях и для учета в валюте.
По мере расходования средств по дебетовой карте следует отразить движение денег проводкой Дт 71 Кт 55 — использованы (сняты) деньги на командировочные расходы.
Если используется кредитная карта, открытая на основании банковского кредитного договора, то зачисление денег согласно кредитной линии на карточный счет отражаем так: Дт 55 Кт 66 (67)
Также по мере того, как расходуются средства с кредитной карты, делаем бухгалтерскую проводку Дт 71 Кт 55.
Начисленные банком проценты за использование кредитных средств отражаем записью Дт 91-2 Кт 66 (67).
Выданы командировочные денежными документами
Командированному сотруднику могут выдаваться дорожные чеки. Дорожный чек — это обязательство эмитента по выплате суммы чека его владельцу.
Также здесь должна присутствовать подпись и печать предпринимателя.
Можно ли снять крупную сумму денег с расчетного счета в этом случае? Да, можно. Это не запрещено законом. Единственный недостаток — продолжительность процедуры обналичивания, который иногда занимает до 72 часов.
Перевод на карту
Сегодня это наиболее удобный и популярный способ снятия денег с расчетного счета, так как не нуждается в предварительной заявке на вывод средств со счета и оформления каких-либо кассовых ордеров.
Большое количество банкоматов дает возможность снимать деньги с карты в любое время и в любом месте.
Минус заключается в наличии комиссионного сбора за транзакции и ограничении размера и количества переводов за сутки. Еще один очень важный момент, который нужно учесть, — карта, на которую вы переводите деньги,должна быть только вашей.
Индивидуальный предприниматель может снять деньги с расчетного счета четырьмя способами: в кассе банка, через корпоративную карту, с помощью личной карты или через чековую книжку.
В кассе банка. Для этого нужно прийти в отделение банка с паспортом и назвать кассиру сумму для снятия.
Если сумма крупная, лучше заранее отправить в банк заявку, потому что в кассе может не оказаться денег. После этого кассир выдаст наличные, которые можно тратить по своему усмотрению.
С корпоративной карты.
К расчетному счету ИП может привязать корпоративную карту, с которой можно совершать покупки или снимать деньги в банкомате. Корпоративная карта работает как обычная: вставляете в банкомат, вводите пин-код и выбираете сумму для снятия.
С личной карты.
Перед снятием с личной карты сначала нужно перевести деньги на карту с расчетного счета.
Для налоговой эта ситуация выглядит так: ИП выплатил деньги физ.лицу, значит физ.лицо получило доход (возможно, зарплату), который нужно обложить налогом на доходы физических лиц. Поэтому важно знать, как правильно обналичить деньги ИП, чтобы не возникло лишних проблем.
Зарплату ИП может платить только сотрудникам, с которыми он заключил трудовой договор. Сам с собой он заключить его не может, т.к. сторонами договора согласно ст.56 ТК РФ являются работодатель и работник.
Предприниматель же, сам себе работодатель и работник, а его «зарплата» — доход от его же предпринимательской деятельности.
Самая простая схема – нужную сумму перечисляют через онлайн-банкинг на личный счет. С него уже можно тратить деньги на оплату любых покупок картой или снимать наличность.
Выводить таким способом средства нужно только на карту, оформленную на имя ИП.
По статистике, чаще всего под проверку Росфинмониторинга попадают предприниматели, выводящие одновременно более 600 тыс. руб. или выше 30% выручки. Поэтому нужно разумно подходить к обналичиванию денег и иметь обоснование своих действий.
Как делать не нужно
По незнанию или в попытке обмануть банк и сэкономить на комиссии, налогах можно наделать много ошибок и получить реальные проблемы со счетом.
Фото: необдуманное управление финансами приводит к проблемам.
Выдачу из кассы в валюте на зарубежную командировку отразите проводкой Дт 71-2 Кт 50 (соответствующий валюте субсчет).
Если средства на командировку выданы в валюте, то появляются курсовые разницы. Курсовая разница возникнет, если дата получения валюты в кассу и дата ее выдачи не совпадают. Нужно определить разницу между суммами, пересчитанными по официальному курсу на каждую дату — дату оприходования денег в кассу и дату их выдачи.
Положительную курсовую разницу отразите в учете путем отнесения в прочие доходы организации: Дт 50 (соответствующий субсчет) Кт 91-1.
Отрицательную разницу — в расходы организации: Дт 91-2 Кт 50 (соответствующий субсчет).
Как учесть расходы на аренду квартиры для проживания сотрудников в командировке, детально разъяснили эксперты КонсультантПлюс.
Если попытаться закрыть свой р/с и снять с него все финансы, то банк может удержать огромную комиссию до 20% от суммы.
Нередко финорганизация, заблокировавшая средства, не присылает уведомления клиенту. Поскольку счет главным образом нужен ИП, то он сам должен звонить, приходить и задавать вопросы или обращаться в Центробанк с жалобой на игнорирование попыток выяснить причины блокировки.
Выводы
Чтобы не иметь проблем с налоговой инспекцией и корпоративным счетом в банке, нужно четко разделять свои личные и бизнес-траты.
При снятии наличных обязательно указывают в платежных документах назначение вывода средств – «на личные нужды».