Можно ли оспорить проценты по договору займа у частного лица

Налогового кодекса Республики Казахстан) то в этом случае гражданин, выдающий заем на условиях возмездности, не обязан регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя.

Если такая деятельность носит признаки предпринимательской (осуществляется постоянно, с привлечением наемных работников, с получением совокупного годового дохода, превышающего 12-кратный минимальный размер заработной платы), то необходима регистрация в форме микрофинансовой организации или ломбарда.

Нужно ли уплачивать налоги с вознаграждения по займам?

Как и многие другие виды доходов, вознаграждение, полученное гражданином от выдачи денег взаймы, облагается индивидуальным подоходным налогом.

Для этого берется ключевая ставка ЦБ РФ за периоды пользования деньгами.

Человек, оказавшийся в безвыходной ситуации, будет соглашаться на любые условия займа. Этим может воспользоваться кредитор, который начнет навязывать крайне высокую ставку. В итоге общая сумма к возврату будет в несколько раз больше основного долга.

Прежде чем добровольно залезать в долговую кабалу и рисковать своим имуществом, рекомендуем поискать другие варианты получения денег.

Еще раз отметим, что во многих МФО можно получить небольшой займ даже при крайне плохой кредитной истории. В отличие от частных инвесторов, легальные МФО практически всегда действуют в рамках закона.

Риски займодавца

Чем точнее описаны условия займа, тем меньше проблем будет у кредитора.

Можно ли оспорить проценты по договору займа у частного лица

В статье 715 Гражданского кодекса указано, что юридическим лицам и гражданам запрещается привлечение денег в виде займа от граждан в качестве предпринимательской деятельности и такие договоры признаются недействительными с момента их заключения. Здесь идет речь не о выдаче займов, а об их получении, то есть фактически о привлечении депозитов, что вправе делать только банки, имеющие соответствующую лицензию.

Является ли выдача займа под проценты финансовой услугой?

Согласно статье 4 Закона Республики Казахстан “О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций” не допускается осуществление профессиональной деятельности на финансовом рынке лицами, не обладающими соответствующей лицензией, выданной в соответствии с законодательством.

Можно ли оспорить проценты по договору займа у частного лица самому

НК РФ;

ВАЖНО! В 2023-2024 годах изменился порядок и сроки уплаты налогов и взносов, в том числе и НДФЛ в связи с введением единого налогового платежа. Подробнее об этом мы писали в здесь и здесь.

Если фирма выплачивает физлицу «процентный» доход не деньгами (например, товаром или продукцией), алгоритм действий следующий:

• НДФЛ нужно удержать из любых выплачиваемых компанией-заемщиком доходов в адрес займодателя-физлица (п. 4 ст. 226 НК РФ);
• при отсутствии у заемщика возможности удержать НДФЛ он обязан сообщить об этом налоговикам и займодавцу (п. 5 ст.

Можно ли оспорить проценты по договору займа у частного лица образец

Для этого будет нужен договор.

Сложно найти способ получения займа в долг с гарантией и без отказов. Займодавец всегда будет оценивать свои риски, чтобы не потерять деньги. О вариантах, которые можно использовать для поиска займа, расскажем ниже.

Как найти частное лицо, которое может дать деньги в долг?

У частных лиц

Частный займ можно получить у лица, у которого есть свободные деньги.

Иногда можно договориться, чтобы займодавец взял кредит в банке на свое имя, но для другого лица. Это достаточно рискованный вариант.

По договору с банком будет отвечать заемщик, указанный в договоре, а не лицо, которое получило деньги из суммы кредита. Поэтому при невозврате долга по кредиту придется платить своими деньгами.

Частный займ можно получить под расписку или без нее.

В этом случае возникает доход у обеих сторон договора:

• у заимодавца – процентный доход, определяемый исходя из договорной процентной ставки;
• у заемщика – доход, определяемый исходя из разницы между ставкой рефинансирования (основной ставкой) и договорной процентной ставкой.

Доход заимодавца = Процентная ставка по договору займа х Сумма займа : 365 х Количество дней предоставления займа в отчетном периоде

Доход заемщика = (Ставка рефинансирования ЦБ – Процентная ставка по договору займа) х Сумма займа : 365 х Количество дней, использования займа в отчетном периоде

Определение дохода для обеих сторон договора займа с условием выплаты процентов по ставке ниже ставки рефинансирования (основной ставки)

Предприятие 1 февраля получило заем на 6 месяцев в сумме 10 000 тыс. сум.

Сделки по оказанию финансовых услуг, совершенные без соответствующей лицензии уполномоченного органа, являются недействительными. В соответствии со статьей 1 этого Закона финансовые услуги – это деятельность участников страхового рынка, рынка ценных бумаг, добровольного накопительного пенсионного фонда, банковская деятельность, деятельность организаций по проведению отдельных видов банковских операций, осуществляемые на основании лицензий, полученных в соответствии с законодательством Республики Казахстан, а также деятельность единого накопительного пенсионного фонда, центрального депозитария, единого регистратора и обществ взаимного страхования, не подлежащая лицензированию. Этот закон не регулирует правоотношения между гражданами, а также юридическими лицами, не являющимися финансовыми организациями, в том числе по вопросу заключения между ними договоров займа денег.

Он определяется исходя из ставки рефинансирования, установленной ЦБ на дату получения займа.

Доход заемщика за отчетный период = Ставка рефинансирования ЦБ на дату получения займа х Сумма займа : 365 х Количество дней использования займа в отчетном периоде

Определение дохода от безвозмездного использования заемных денег

Предприятие 1 февраля получило беспроцентный заем на 6 месяцев в сумме 10 000 тыс. сум. Основная ставка на дату получения – 14%. Заем возвращен 31 июля.

Определим доход от его безвозмездного использования исходя из количества дней использования в каждом отчетном периоде.

В I квартале заем использовался: 28 + 31 = 59 дней (февраль, март).

Доход составит: 10 000 000 х 14% : 365 х 59 = 226 301 сум.

Во II квартале: 30 + 31 + 30 = 91 день. Доход: 10 000 000 х 14% : 365 х 91= 349 041 сум.В III квартале: 30 дней.

А вот в иных случаях (например по займу между двумя организациями) процентный заем можно вернуть досрочно лишь с согласия займодавца, которое можно заранее прописать в договоре (п. 2 ст. 810 ГК РФ).

Отметим, что ГК РФ не устанавливает каких-либо требований к сроку договора займа. То есть нет ни минимального, ни максимального срока для возврата займа. Этот вопрос полностью отдан на откуп сторонам договора.

Калькулятор расчета процентов по займу

Быстро и безошибочно посчитать проценты по договору займы можно с помощью Калькулятора процентов по займу на нашем сайте.

Укажите сведения о займе и получите готовую справку, которая подтвердит расчет процентов, например в налоговых целях.

Договор займа: образец

Приведем выдержку из договора процентного займа между двумя организациями.

1.

Небольшие суммы (до 1000 рублей) передаются согласно устной договоренности, а более серьезные должны оформляться распиской и договором в письменной форме. При этом вы не обязаны заверять такие сделки у нотариуса, но все же, если речь идет о крупном кредите от частного лица, лучше озаботиться нотариальным оформлением сделки.

В договоре следует указать сумму кредита в рублях, срок, а также процентную ставку кредита, порядок возврата и те санкции, которые последуют за невозвращение займа вовремя. Если вы не укажете в договоре кредитную ставку, то она будет рассчитана согласно текущей ставке рефинансирования.
Если в договоре не указан срок действия, то по умолчанию он будет равен одному месяцу.

Срок действия отсчитывается с момента передачи денег с рук на руки.

Порядок доказывания зависит от формы договора займа.

Общие правила доказывания безденежности

Если договор займа был заключен в устной форме, заемщик может использовать для доказывания безденежности любые доказательства, в том числе свидетельские показания.

Особенности при письменной форме договора

Если договор займа заключен в письменной форме, то свидетельские показания недопустимы, за некоторыми исключениями (обман, насилие и др.). Заемщик может ссылаться на отсутствие документов о передаче денег, например, приходных кассовых ордеров.

Исключения, когда допускаются свидетельские показания

Свидетельские показания допускаются, если договор займа в письменной форме был заключен в результате обмана, насилия, угрозы и других обстоятельств, указанных в статье 179 ГК РФ.