Как выплачивается ипотека при покупке квартиры

Рассмотрим эти различия подробнее.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке «по-старому»

Важная черта налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку до поправок — в законодательстве было указание, что вычет может быть предоставлен в отношении лишь 1 объекта. Цена квартиры и проценты по ипотеке были составляющими 1 вычета, поэтому получить возмещение НДФЛ с процентов допускалось только при условии заявления вычета на квартиру (письмо Минфина от 24.02.2015 № 03-04-05/8507).

То обстоятельство, что налогоплательщик изъявил желание возместить налог за квартиру, является основанием для последующего ежегодного обращения за вычетом на проценты, уплачиваемые банку. Расходы на проценты возмещаются без ограничения суммы в течение всего срока ипотеки.

Как выплачивается ипотека при покупке квартиры

Получить имущественный вычет возможно не только с суммы недвижимости, но и с процентов по ипотеке. Разберемся, кто имеет право на налоговый вычет, а также как рассчитать его сумму и оформить возврат.

Что такое налоговый вычет по ипотеке

Все официально работающие в России граждане платят налог на доходы физических лиц — НДФЛ. Причем налог удерживают не только с зарплаты, но и с других доходов, например, от продажи или сдачи в аренду имущества.

Сотрудники с «белой» заработной платой получают на руки сумму за вычетом НДФЛ.

В момент расчета ежемесячного дохода работодатель автоматически удерживает и перечисляет налог в ФНС.

Индивидуальные предприниматели, которые используют основную систему налогообложения, также платят НДФЛ.

Соответственно, претендовать на вычет могут только те, кто получает официальный доход в России или за ее пределами.

Если по данным ФНС у гражданина нет официального дохода со ставкой 13 или 15%, то и возвращать вычет будет не из чего. Чтобы оформить возврат, нужно сначала заплатить в государственную казну, и только после этого претендовать на вычет.

Поэтому, к примеру, неработающие пенсионеры не могут оформить вычет — они не платят налоги с пенсии. Но если пенсионер работает, он может получить возврат НДФЛ со своего официального заработка.

Помимо официальных доходов, для возврата налога за покупку недвижимости необходимо соблюдение несколько условий:

1. Наличие налогового резидентства у покупателя.

Вообще, условия сильно зависят от множества факторов: региона проживания, возраста ребенка, объекта покупки, необходимости рефинансирования и так далее. Поэтому актуальные условия необходимо выяснять в выбранном банке, но факт в том, что ипотека по такой программе точно будет выгоднее «обычной».

По этой программе можно взять ипотеку под 2% годовых. Но жилье должно обязательно находиться на Дальнем Востоке, и владельцы должны быть прописаны именно в нем.
Продлится эта программа как минимум до 2025 года. В определенные периоды ставка снижается еще больше: так, например, до конца февраля 2022 года можно было получить ипотеку под 0,1% годовых, и эту программу поддерживало большинство ведущих банков.

Полученные по этой программе деньги можно потратить на покупку жилья в новостройке, строящемся доме, для строительства дома.

Как выплачивается ипотека при покупке квартиры по месяцам

– Платежные поручения

– Чеки, квитанции

– Выписки с банковского счета

– Справка банка о платежах по кредиту

1. Кредит получен на цели приобретения жилья

Копия договора ипотеки

1. Кредит фактически использован для покупки жилья

– Копия договора о покупке квартиры

– Копия свидетельства о регистрации права на квартиру

1. Ранее вычет на проценты не использовался

Доказывать не требуется, это обстоятельство налоговый орган проверяет по своим данным.

В заявлении или сопроводительном письме к документам на первое предоставление вычета целесообразно указать, что ранее вы не пользовались вычетом на проценты по кредитам или займам

Названные в перечне копии документов представляются в налоговый орган при первом обращении за вычетом.

Как выплачивается ипотека при покупке квартиры по месяцам в 2024

Только делают они это самостоятельно, а не через работодателя.

К примеру, в логистической компании трудится менеджер с заработной платой 60 000 рублей.
Каждый месяц бухгалтерия рассчитывает НДФЛ и взимает налог: 60 000 х 12 = 720 000. Это меньше 5 млн, значит, применят ставку 13%.

Считаем 13% от 60 000 рублей — это 7800 рублей ежемесячно. За год менеджер выплачивает государству НДФЛ на сумму 93 600 рублей.

Как выплачивается ипотека при покупке квартиры в сбербанке

В этом случае каждый месяц будет приходить вся зарплата до момента, пока лимит по вычету не будет исчерпан.

Для этого:

1. Зайдите в личный кабинет налогоплательщика.
2. Выберите раздел «Каталог обращений».
3. Укажите «Запросить справку».
4. Выберите пункт «Заявление о подтверждении права на получение имущественных вычетов».
5. Проверьте правильность данных, укажите недостающую информацию и подайте заявление о праве на вычет.

Налоговая служба проверит заявку и передаст ее работодателю. После этого бухгалтерия перестанет удерживать НДФЛ, а уплаченный с начала года подоходный налог вернут.

Упрощенным способом онлайн

Не так давно россияне получили право оформлять налоговый вычет в упрощенном порядке.

Как выплачивается ипотека при покупке квартиры по месяцам в сбербанке

Если разобраться в правилах получения такой компенсации, то не составит труда самостоятельно подготовить нужную документацию и обратиться в отделение ФНС или в компанию, где трудится налогоплательщик.

Заключение

Компенсация, назначаемая после покупки квартиры или другого объекта недвижимости, выплачивается только работающим гражданам, за которых ежегодно в бюджет государства перечисляется НДФЛ.

Как выплачивается ипотека при покупке квартиры в новостройке

В последующие годы, обращаясь за вычетом на очередную сумму процентов за год, нужно представить только подтверждающие документы по пункту 1 перечня. Повторно представлять в налоговую инспекцию бумаги, которые вами уже представлялись ранее, не требуется (письмо Минфина от 07.06.2013 № 03-04-05/21309).

Куда обратиться, чтобы получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры по ипотеке?

Законодательство предлагает налогоплательщику на выбор 2 различных способа получения вычета:

Вариант 1. В налоговой инспекции. Нужно дождаться конца года и представить в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ (п.

7 ст. 220 НК РФ). Декларацию с целью получения вычета представляют по установленной форме в течение года. К ней надо приложить подтверждающие документы, перечисленные в предыдущем разделе.

Как выплачивается ипотека при покупке квартиры в сбербанке на вторичное жилье

Если решение положительное, проверьте еще раз заявку и подпишите заявление на получение вычета в личном кабинете ФНС. Для этого нужна электронная подпись.

Дождитесь окончания камеральной проверки, это займет не более 30 рабочих дней. Если вычет одобрен, деньги придут в течение 15 рабочих дней.

Преимущество в том, что клиенту не нужно посещать налоговую службу и отделение банка, или собирать данные о зарплате, расходах и запрашивать документы.

Вся информация загружается автоматически, исходя из данных, которые банк передал в налоговый орган.

Какие нужны документы для получения вычета

Право на получение налогового вычета не имеет срока, обратиться за ним можно спустя 10 лет после покупки квартиры.