Договор цессии по поводу ряда денежных обязательств

Цедент – это лицо, которое передает свою долговую обязанность другому лицу. Он имеет следующие обязанности:

• Сообщить цессионарию о наличии долговой обязанности и всех ее условиях.
• Предоставить цессионарию все необходимые документы и информацию для осуществления перехода права.
• Гарантировать, что долговая обязанность не была передана другому лицу и не имеет никаких ограничений.
• Возместить цессионарию все понесенные им расходы, связанные с исполнением договора цессии.

Цессионарий – это лицо, которое принимает переданную долговую обязанность. Он имеет следующие права и обязанности:

• Требовать от цедента полного соблюдения условий договора цессии.
• Использовать все права, которые цедент имел в отношении долговой обязанности.
• Искать у цедента возмещение убытков, если условия договора цессии не были выполнены.
• Подписывать документы и совершать все необходимые действия для завершения процесса цессии.

Заключение: Договор цессии устанавливает права и обязанности сторон, которые должны быть соблюдены в процессе передачи долговой обязанности. Стороны должны действовать добросовестно и соблюдать все условия договора, чтобы избежать возможных споров и проблем в будущем.

Стороны сделки, их права и обязанности

В качестве контрагентов по договору цессии выступают две стороны:

1. Цедент, то есть банк, кредитная организация или гражданин, передающий свои права на взыскание долга третьему лицу;
2. Новый кредитор, называемый цессионарием, которому поручается истребование долга. В дальнейшем он представляет интересы цедента во всех государственных органах.

Должник подписывает только трехсторонний договор. Его обязанностью остается выплата задолженности, но теперь уже другому лицу или организации.

Стороны и предмет договора цессии

Как и любой официальный акт, сделка цессии имеет несколько сторон и предмет договора. Цедент передает долг, а цессионарий получает право на взыскание долговых обязательств.

Ключевые моменты заключенного соглашения относятся к этим двум сторонам. Но не стоит забывать и о третьем участники должнике, с которого будут взыскиваться обязательства в соответствии с ГК РФ.

На 2018 год законом не установлено ограничений по принимающей на себя обязанности стороне. Это может быть юридическое и физическое лицо.

Предмет соглашения — долговые обязательства.

Какие обязательства нельзя передать

Не каждое обязательство должника можно передать другому лицу. Согласно законодательству РФ нельзя уступить требования, непосредственно связанные с личностью кредитора. Поэтому уступка не применяется в таких сферах, как алиментные обязательства, возмещение вреда жизни, здоровью или морального вреда.

Отдельные ограничения существуют для юридических лиц. Профессиональные кредиторы (банки, микрофинансовые организации) могут продать задолженность исключительно внесенным в Госреестр коллекторам, другим профессиональным кредиторам, физическим лицам и организациям, согласованным с должником. Еще одно ограничение касается долгов по коммунальным платежам – их нельзя продать никому, включая коллекторов.

Возможность и невозможность заключения

Для того чтобы цессия не была признана судом ничтожной сделкой на основании п. 2 ст. 168 ГК РФ, она не должна противоречить закону. На это прямо указывает п. 1 ст. 388 ГК РФ. Запрет на уступку прав требования всего долга или остатков по нему в изначальном договоре не делает договор цессии недействительным, но у должника в таком случае возникает право предъявлять претензии к своему первому кредитору. Впрочем, это никак не сказывается на цессионарии. Если же обязательство выражено в неденежной форме, то передача прав на долг без согласия должника возможна только в том случае, если исполнение его обязательства не является значительно более обременительным для него (п. 4 ст. 388 ГК РФ). Более подробные разъяснения о том, какие последствия могут возникнуть в силу передачи прав по долговым обязательствам содержатся в п. п. 15-18 Постановления Пленума ВС РФ от 21.12.2017 № 54.

Обычно уступка права требования становится актуальной в том случае, если долг начинает становиться проблемным. Поэтому здесь не идёт речь о том, можно или нельзя заключить договор цессии в том случае, если обе стороны добропорядочные, а у должника есть возможность для выполнения своих обязательств. Важно то в каких сложных ситуациях законодательство позволяет заключить сделку цессии. Упомянутое выше постановление ВС РФ делает возможным уступку прав при:

• появлении у кредитора убытков, вызванных нарушением должником его обязательства, с их последующим возмещением; • необходимости возврата полученного по сделке, признанной судом недействительной; • возврате неосновательно обогащения (ст. 307.1, ст. 388ГК РФ).

Кроме этого договор цессии является основанием для передачи права, полученного в порядке суброгации (ст. 965 ГК РФ). При этом цессионарием может стать и лицо, которое не имеет государственной лицензии на страховую деятельность. Об этом говорится в п. 3 информационного письма Президиума ВАС РФ № 120 от 30.10.2007.

Требование долга может быть не только бесспорным, но и спорным. Последнее возникает в том случае, если должник считает, что он свои обязательства исполнил или кредитор не исполнил свои. Однако даже тогда, когда должник ещё пытается отстаивать свои интересы в суде, изначальный кредитор может заключить договор цессии с третьим лицом.

Существуют ситуации при которых имеет существенное значение для должника личность кредитора. В таком случае, на основании п. 2 ст. 388 ГК РФ, заключение договора цессии без его согласия не допускается. Однако уже само упоминание личности делает это условие не имеющим смысла, если сделка совершена с банком или любым юридическим лицом. Кроме этого бремя доказательства важности личности кредитора ложится на должника, а окончательное решение принимается судом. На практике же использовать это положение должники могут только в том случае, если важность личности была прямо указана в изначальном договоре.

Какие документы и как передать по сделке

Для передачи прав по сделке цессии необходимо оформить соответствующий договор. Цессия – это действие по передаче долга от одного лица, называемого цедентом, другому, кто принимает долг – цессионарию. Таким образом, цедент передает свои права по долгу цессионарию.

Когда оформляется договор цессии, следует учитывать ряд важных моментов. Во-первых, документы, связанные с договором цессии, должны быть оформлены в письменной форме. Во-вторых, цессия требует согласия должника – лица, которое должно исполнять долг перед цедентом. Без согласия должника цессия будет невозможна.

Для оформления договора цессии могут использоваться готовые шаблоны и образцы договоров, которые можно найти в Интернете. Договор уступки должен содержать указание на виды передаваемых прав, условия расторжения договора, а также обязательства цессионария и цедента. Важно учесть, что договор цессии необходимо оформить точно и надлежащим образом, чтобы избежать рисков и споров в будущем.

Когда договор цессии оформлен и подписан всеми сторонами, можно приступать к передаче документов. В зависимости от вида передаваемого долга и типа документов, передача может происходить различными способами. Например, в случае передачи денежных средств, документы можно передать посредством банковского перевода или через систему электронных платежей. А при передаче права собственности на недвижимость или транспортное средство может потребоваться нотариальное оформление.

Важно учесть, что при передаче документов по сделке цессии всегда существуют риски. Например, возможны ситуации, когда должник не исполняет свои обязательства перед цедентом. В таком случае цедент может обратиться в суд для защиты своих прав. Также необходимо учесть, что передача документов по сделке цессии возможна только после полной ориентации по содержанию самого договора цессии и подготовки всех необходимых документов.

Законодательное регулирование цессии

В ГК РФ немного норм, регулирующих договоры цессии, поэтому юридические лица могут и должны стараться максимально конкретно, точно и полно отражать договоренности в заключенных соглашениях.

Основные положения:

1. Договоры цессии можно практиковать свободно, за исключением ситуаций (обязательств), при которых уступка права требования запрещена законом или противоречит ему.
2. Предметом цессии могут быть как денежные, так и неденежные (имущественные) обязательства и требования. Но для неденежных требований закон предусматривает некоторые ограничения в порядке заключения договоров цессии.
3. Допустимо заключать договоры цессии, предметом которых являются не только имеющиеся обязательства, но и возникающие в будущем. Главное условие – возможность уже при оформлении цессии четко определить (идентифицировать) возникающее в будущем требование.
4. Согласие должника для цессии, по общему правилу, не требуется, кроме обязательств, где личность кредитора существенно значима для должника. По денежным обязательствам получать согласие должника на цессию не нужно – достаточно его уведомить о заключении договора. Если же речь идет об уступке права требования по неденежному обязательству, то согласие нужно получать, правда, только если исполнение этого обязательства становится более обременительным для должника.
5. Соглашение между должником и кредитором, запрещающее или ограничивающее заключение договора цессии по денежному обязательству, не станет барьером для уступки (продажи) долга. Но нарушение этого запрета (ограничения) – основание для ответственности кредитора перед должником, например, для взыскания ущерба. Аналогичное соглашение по неденежным обязательствам, напротив, имеет для сторон обязательный характер – при наличии такого соглашения уступка прав требования невозможна.
6. Если в обязательстве несколько солидарных кредиторов, то заключение одним из них договора цессии возможно только с согласия всех других кредиторов. Это правило можно отменить/изменить соглашением кредиторов.
7. Договор цессии по форме должен быть аналогичным договору, по которому возникло уступаемое обязательство. Например, если основная сделка оформлялась нотариально, и договор цессии должен иметь нотариальную форму.
8. Для действительности договора цессии необходимо соблюсти важные условия:

• передаваемое требование должно существовать на момент заключения договора, а для будущих требований – подлежать идентификации;
• сторона, уступающая требование, должна иметь право на цессию;
• нет оснований – конкретных действий со стороны прежнего кредитора – для наличия возражений должника против передаваемого требования, то есть сами обязательства не могут быть должником оспорены.

Скачать образец договора цессии между юридическими лицами

Скачать бланк договора цессии

Недействительный договор цессии

Основные требования договора цессии – подробное описание его предмета. Стороны должны точно указать, какое требование переходит новому кредитору, основание его возникновения, порядок передачи прав, а также размер долга. Если эта информация отсутствует в тексте или указана с неточностями – сделка может быть признана недействительной по решению суда.

Другими основаниями для недействительности являются:

• запрет на уступку права требования, установленный основным соглашением или законом;
• несоблюдение обязательной формы;
• отсутствие у любого из участников полномочий на заключение;
• безвозмездный характер сделки, если ее участниками являются организации (дарение между юридическими лицами запрещено);
• обман, угрозы, насилие, примененные в отношении одной из сторон.

Соглашение также может быть признано недействительным по всем основаниям, установленным законом для мнимых или притворных сделок. Если вы планируете составлять соглашение об уступке или столкнулись с последствиями его заключения, вы можете получить консультацию юриста на нашем сайте.

Какие виды имущества могут быть переданы по договору цессии

В рамках договора цессии можно передать различные виды имущества. Они могут быть как движимыми, так и недвижимыми.

Среди движимого имущества, которое может быть передано по договору цессии, могут быть:

• Деньги – наличные деньги или денежные средства на банковском счете;
• Долги – требования к другим лицам о выплате денежных средств;
• Ценные бумаги – акции, облигации, депозитарные расписки и прочие ценные бумаги;
• Иное имущество – автомобили, техника, оборудование, товары и другое движимое имущество.

Недвижимое имущество, передаваемое по договору цессии, может включать:

• Земельные участки – паи, доли в земельных участках;
• Недвижимое имущество – здания, сооружения, жилые и нежилые помещения;
• Помещения – коммерческие помещения, офисы, склады и прочие помещения.

Имущество, передаваемое по договору цессии, должно быть конкретно описано и указано в договоре. Также важно учесть, что для передачи некоторых видов имущества могут быть установлены специальные требования или ограничения, которые необходимо учесть при заключении и исполнении договора цессии.

Это интересно: Как поступить, если вызвали врача на дом, но он не пришел

Понятное объяснение механизма цессии

Механизм цессии используется в различных ситуациях, например, при передаче прав на интеллектуальную собственность, долговых обязательствах, страховых полисах и других договорах.

Для осуществления цессии необходимо заключить специальное соглашение между цедентом и цессионарием, которое является основным документом для перехода прав и обязанностей.

Согласно правилам цессии, цедент должен уведомить контрагента о своем намерении передать права и обязанности третьей стороне, а также предоставить все необходимые документы и информацию.

После заключения соглашения о цессии, цессионарий становится новым контрагентом по договору. Он получает все права и обязанности, а цедент считается освобожденным от них.

Цессия может быть полной или частичной в зависимости от объема прав и обязанностей, передаваемых цедентом цессионарию.

Примеры применения цессии:1. Цессия в кредитных организациях: банк может передать права на кредит третьей стороне для управления или взыскания долга.2. Цессия в страховании: страховая компания может передать права на страховой полис третьей стороне, если она более компетентна в урегулировании страхового случая.3. Цессия в сфере интеллектуальной собственности: автор может передать свои авторские права на произведение третьей стороне.

Таким образом, понимание механизма цессии позволяет сторонам эффективно управлять своими правами и обязанностями, обеспечивая гибкость и возможности на рынке сделок.

Какие права можно уступить по договору цессии

Цессия — это сделка, по которой одна сторона (цедент) передаёт свои права на третью сторону (цессионарий). Но какие именно права можно уступить по договору цессии?

Все права, которые подлежат передаче, должны быть определены в договоре цессии. Чаще всего это финансовые права, такие как право на получение долговых средств, а также право на получение определенной суммы денег от должника.

Важно отметить, что передача прав по договору цессии невозможна без согласия должника. Для этого необходимо заключить специальное соглашение с должником, в котором тот выразит свое согласие на передачу своего долга третьей стороне.

Риски, связанные с договором цессии, также должны быть регулированы в соответствующих документах. Важно понимать, какие риски вы готовы принять перед передачей своих прав на должника. Например, если должник не выполнил условия своего договора с цедентом, то вопрос о расторжении договора цессии может стать актуальным.

Виды документов, необходимых для оформления цессии, включают договор цессии, соглашение с должником о передаче долга и другие сопутствующие документы. Оформить договор цессии можно по образцам, которые доступны для скачивания.

В целом, все права, предусмотренные законодательством, можно передать по договору цессии. Однако, перед уступкой прав рекомендуется ознакомиться с применимыми нормами и правилами, чтобы избежать непредвиденных ситуаций и споров.

Оспаривание договора цессии и признание недействительным

Стороны договора цессии вправе обжаловать его, если есть следующие основания:

• в случае личных обязательств должника в виде возмещения ущерба или алиментов;

• нет подтверждающих документов, которые утрачены без возможного восстановления или признаны недействительными;

• соглашение переуступки требований на недвижимое имущество не зарегистрировано в Росреестре;

• в первоначальном варианте документа содержится условие о запрете переуступки;

• договор не содержит оснований возникновения правоотношений должника и первоначального кредитора;

• цессионарий нарушил сроки уплаты по возмездному соглашению;

• права по договору займа переданы стороне, не являющейся кредитной организацией.

Споры рассматриваются в арбитражном суде.

Требования могут быть удовлетворены полностью или частично, что зависит от представленных доказательств и сути вопроса.

С 1 июля 2018 года вступает в силу дополнительный абзац о предусмотренном в договоре цессии запрете на уступку права неденежного исполнения, о чем вторая сторона знала или могла знать. Если этот факт будет доказан, то документ признается недействительным.

Когда цессия требует согласие должника?

Цессия – это способ передачи прав по договору от одного лица (цедента) другому лицу (цессионарию). Чтобы оформить цессию, необходим договор, в котором цедент передает свои права цессионарию. Подобные договоры могут быть различных видов и форм, и позволяют передать право собственности на движимое или недвижимое имущество.

Однако, есть случаи, когда цессия требует согласия должника. В некоторых сделках, для осуществления цессии, требуется согласие должника по договору. Согласие должника может быть необходимо, чтобы предотвратить возможность потери для должника из-за изменения условий предоставления услуг или выполнения обязательств.

Какие именно сделки требуют согласия должника для цессии? Согласие должника может понадобиться, когда цессия требует изменения условий существующего договора. Например, если цессионный договор предусматривает передачу права получения платежей должнику, то требуется его согласие на цессию. В таком случае, изменение условий договора может повлиять на обязательства должника перед третьими лицами или на его риск.

При цессии документы, оформленные для передачи прав, требуются от цедента и цессионария. Цедент должен предоставить документы, подтверждающие его права на передаваемое имущество, а цессионарий должен предоставить документы, подтверждающие его право на получение передаваемого имущества.

Важно отметить, что есть шаблоны, образцы договоров, которые можно использовать при оформлении цессии или передачи прав. Однако, каждый случай цессии или передачи правы является уникальным, поэтому необходимо составлять договоры в соответствии со спецификой конкретной сделки.

Договор цессии: проводки у цессионария

Приобретенную по договору цессии дебиторскую задолженность цессионарий учитывает как финансовое вложение.

В сумме фактических затрат, произведенных при покупке дебиторки, а значит, в первоначальной стоимости такого вложения, можно учесть не только сумму самого долга, но и следующие расходы (пп. 8, 9 ПБУ 19/02, утв. приказом Минфина от 10.12.2002 № 126н):

• информационные, посреднические услуги;
• любые другие затраты, произведенные при приобретении активов (финансовых вложений).

Продолжение примера

Цессионарий отражает у себя сделку так:

Бухгалтерские проводки по договору цессии у цессионария

Сумма

Наименование операции

Дт 58 Кт 60 (76)

97 125

Покупка дебиторской задолженности

Дт 58 Кт 60 (76)

5 000

Учтены расходы на аудиторов

Дт 60 (76) Кт 51

97 125

Перечислены денежные средства цеденту

Дт 51 Кт 91.1

118 125

Должник перечислил деньги цессионарию

Дт 91.2 Кт 58

102 125

Отражены все расходы по договору цессии

Дт 91.2 Кт 68.2

2 666,67

Начислен НДС с дохода

(118 125–102 125) × 20 / 120

Дт 91.9 Кт 99

13 333,33

Прибыль от договора цессии

Особенности учета операций по договору цессии у цессионария детально разъяснили эксперты КонсультантПлюс. Оформите бесплатно пробный доступ к К+ и переходите к руководству, чтобы правильно оформить записи.