Проводки по переводу собственных средств ип

Коммерческие банки обязаны контролировать финансовые операции своих клиентов. Это необходимо, чтобы люди не применяли мошеннические схемы и не обналичивали деньги в обход закона. По этой причине индивидуальные предприниматели могут столкнуться со сложностями вывода средств с расчётного счёта. В статье рассказываем, как ИП перевести деньги на личную карту и что делать, если банк просит подтвердить операцию.

1. Может ли предприниматель выводить деньги на личную карту
2. Как перевести средства самому себе и не платить за это налоги
3. Что указать в платёжном поручении при переводе
4. Какие существуют лимиты переводов
5. Как перевести средства другому физлицу и не заключать с ним договор
6. Что делать, если банк запросил подтверждение транзакции

Может ли предприниматель выводить деньги на личную карту

Согласно Письму Минфина № 03-04-05/39905 ИП может использовать средства с расчётного счёта на собственные нужды в том случае, если он уплатил с них налоги и сборы. Другими словами, предприниматель вправе на своё усмотрение распоряжаться деньгами, которые остаются после уплаты всех обязательных платежей.

Однако Центральный банк РФ отмечает, что расчётный счёт можно использовать только для проведения хозяйственных операций, которые напрямую связаны с бизнесом. Например, для перечисления зарплаты сотрудникам или аванса подрядчикам. Именно поэтому ИП необходимо выводить деньги, которые он планирует потратить на свои нужды, на личный счёт. Если он оплатит с бизнес-карты билеты в кино или путёвку на отдых, это будет считаться нарушением.

Как перевести средства самому себе и не платить за это налоги

Средства, которые индивидуальный предприниматель переводит на личный счёт, не облагаются налогом. Поэтому он может вывести всю доступную сумму на карту физического лица. Единственное, что придётся уплатить, это комиссию банку за перевод. Она зависит от выбранного тарифа и условий обслуживания.

Существует несколько способов, как можно осуществить перевод с расчётного счёта ИП на карту:

Через личный кабинет интернет-банка. Большинство кредитных организаций предоставляют своим клиентам доступ к личному кабинету, где можно перевести деньги. Для этого понадобится указать реквизиты получателя, сумму, очерёдность и назначение платежа.

Через мобильное приложение банка. Обычно кредитные организации для удобства управления финансами предлагают предпринимателям использовать отдельное мобильное приложение. В этом случае необходимо пройти все те же шаги, что и при переводе средств через интернет-банкинг, но со смартфона.

Через банкомат. Найти ближайший терминал банка можно в Яндекс Картах. Для перевода понадобится бизнес-карта и ПИН-код.

В отделении кредитной организации. Если при дистанционном выводе средств возникают сложности, ИП может обратиться напрямую к операционисту в отделении банка. Он поможет осуществить перевод собственных средств предпринимателя на нужный счёт.

Если в течение двух рабочих дней деньги не поступят, обратитесь в ваш банк, чтобы уточнить причины задержки.

Что указать в платёжном поручении при переводе

Часто у владельцев бизнеса возникает вопрос: что писать в назначении платежа при переводе ИП себе на карту. Без заполнения этого поля провести операцию не получится. При этом, если указать некорректную цель перевода, банк может заинтересоваться транзакцией.

В платёжном поручении назначение операции прописывают в 24-м поле. В бумажной версии его заполняют самостоятельно, в электронной банк автоматически формирует документ на основе тех данных, которые указывает отправитель средств при дистанционном переводе, например в мобильном приложении. Подробнее о том, чем отличаются бумажные и электронные платёжки, а также как правильно их заполнять, мы рассказали в этой статье.

Чтобы у кредитной организации или налоговой при проверке не возникли сомнения по поводу законности операции, необходимо чётко указать, что вы выводите доход от бизнеса на личную карту. Например, подойдут формулировки «перевод собственных средств на личный счёт» или «доход от предпринимательской деятельности».

Какие существуют лимиты переводов

Закон не устанавливает лимиты переводов с расчётного счёта ИП на личную карту. Но существуют ограничения, которые назначают сами банки. Например, если предприниматель захочет вывести 300 тыс. рублей вместо допустимых 200 тыс., некоторые кредитные организации могут попросить его доплатить и перейти на другой пакет услуг с большим лимитом. Либо увеличить комиссию за операцию. Подробные условия обслуживания можно найти в договоре с вашим банком или на его сайте в разделе «Тарифы».

Важно помнить, что суммы переводов на личную карту должны быть сопоставимы с привычными объёмами поступлений на расчётный счёт. К примеру, если каждый месяц ИП зарабатывал в среднем по 100 тыс. рублей, 50% из которых выводил на свою карту, а затем получил 1 млн рублей и решил сразу его перевести, операцию могут посчитать подозрительной. Если транзакцию признают незаконной, могут назначить штраф до 1 млн рублей или принудительные работы до 5 лет.

Также все разовые операции на сумму более 600 тыс. рублей кредитные организации обязаны проверить вне зависимости от назначения платежа. Чтобы избежать дополнительного контроля, не превышайте это значение за одну операцию.

Как перевести средства другому физлицу и не заключать с ним договор

Вывести деньги на карту другого физлица, например родственника или знакомого, для ИП затруднительно. В данной ситуации ФНС может посчитать его налоговым агентом и попросит уплатить 13% с перевода. Если этого не сделать, грозит штраф — от 20 до 40% от неуплаченной суммы. Поэтому, если вы хотите поделиться доходами от бизнеса с другим физлицом, сначала переведите их на личный счёт.

Когда стоит цель оплатить необходимые для бизнеса товары или услуги, которые предоставляет другое физлицо, следует заключить договор и указать его в назначении платежа при переводе средств. Например, написать в платёжке: «Плата по договору № 5 за поставку товара на сумму 20 тыс. рублей». Так как физические лица обязаны работать на законных основаниях, они оформляют самозанятость. При сотрудничестве с самозанятыми ИП не выступает налоговым агентом, то есть не платит НДФЛ, страховые взносы и прочие отчисления в бюджет.

Также предпринимателю не нужно отчислять подоходный налог со средств, которые он выдаёт в подотчёт сотруднику, например для покупки канцтоваров за наличный расчёт. Или, наоборот, возмещает, если работник уже приобрёл всё необходимое за свои средства.

Перевод зарплаты работникам без трудового договора или ГПХ вызовет дополнительные вопросы и проверки от налоговой. Исключение — если сотрудник попросил перечислять заработанные средства на чужую карту, в том числе в счёт уплаты алиментов. В Трудовом кодексе сказано, что такая ситуация возможна, но все условия выплат, а также реквизиты другого физлица должны быть отражены в договоре. Если изначально эти данные не были в нём зафиксированы, то необходимо заключить дополнительное соглашение. Сделать это можно на основании заявления от работника.

Что делать, если банк просит подтвердить транзакцию

Так как коммерческие банки обязаны отслеживать и анализировать финансовые операции своих клиентов, они вправе запросить документы для подтверждения законности транзакции. Такими документами могут быть договоры, кассовые чеки, накладные. Чаще всего кредитные организации начинают проверки, когда ИП:

• Переводит разом крупные суммы
• Получает деньги по ОКВЭД, которые не относятся к его деятельности
• Снимает средства сразу после их поступления
• Принимает деньги от контрагентов, с которыми не состоит в деловых отношениях

Ситуации, которые вызывают повышенное внимание банков, подробно перечислены в Методических рекомендациях ЦБ РФ № 19-МР.

Если сотрудники кредитной организации усомнятся в транзакциях и попросят доказать их законность, важно внимательно отнестись к их запросам. А именно:

Уточнить, какие операции вызывают вопросы. Это понадобится не только для того, чтобы понять причину сомнений, но и чтобы не повторять эти действия в будущем.

Ознакомиться с перечнем документов, которые запрашивает банк. Если вы потеряли необходимые документы, попробуйте их восстановить. Например, если вас попросили предоставить договор с другой компанией, на основании которого проводилась операция, но вы не смогли его найти, попросите партнёра прислать вам копию.

Описать свою предпринимательскую деятельность в деталях. Часто кредитные организации просят ИП заполнить анкету, в которой нужно указать режим налогообложения, штатную численность, суммы доходов и другое.

Собрать все документы и направить их в банк. Обычно в запросе указывается срок, в который предпринимателю следует ответить. Важно его не игнорировать, иначе ИП могут заподозрить в отмывании средств и заблокировать счёт.

После того как банк получит запрашиваемые документы, у него есть семь рабочих дней, чтобы разобраться в ситуации. По окончании проверки он предоставит её результаты. Чаще всего это происходит в электронном формате, например через систему «клиент-банк». Чтобы ускорить этот процесс, можно самостоятельно позвонить в отделение кредитной организации и узнать итоги проверки.

Кратко

• ИП могут распоряжаться доходами от своей деятельности по своему усмотрению, но только после того, как уплатят с них налоги и другие обязательные платежи.
• Чтобы потратить деньги на свои нужды, предпринимателю следует перевести их с расчётного на личный счёт.
• При перечислении средств на собственную карту физлица владельцу бизнеса нужно указать назначение платежа, например «доход от предпринимательской деятельности».
• Лимиты на переводы определяет коммерческий банк.
• Если ИП хочет поделиться своими доходами с родственником или знакомым, вначале ему следует вывести их на личную карту.
• Сотрудники кредитной организации могут усомниться в легальности транзакций и запросить у предпринимателя документы для проверки.