Можно ли получить налоговый вычет за оплату детского лагеря

Если вы стали владельцем жилья, купленного у члена семьи, не являющегося взаимозависимым лицом, налоговый вычет можно оформить двумя способами: через ФНС и через работодателя.

Через налоговую инспекцию

Вычет через инспекцию можно получить на следующий год после получения права на льготу. Такое право при покупке жилья в новостройке подтверждает Акт приема-передачи, при покупке на вторичном рынке по договору купли-продажи — выписка из ЕГРН.

Для ИФНС вам понадобятся следующие документы:

• Декларация 3-НДФЛ;
• Справка 2-НДФЛ со всех мест работы, если вы меняли их в течение года;
• Договор о приобретении недвижимости;
• Выписка из ЕГРН при покупке по договору купли-продажи или Акт приема-передачи при покупке по ДДУ;
• Документы, подтверждающие оплату: чеки, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца и т.д.;
• Кредитный (ипотечный) договор, если квартира куплена в ипотеку;
• Справка банка об уплаченных за год процентах;

Рекомендуем приложить:

• График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору;
• Документы, подтверждающие оплату кредитных процентов (чеки, платежные поручения, банковские выписки и т.д.).

Камеральная проверка обычно длится три месяца. Затем в течение 10 дней выносится решение, и еще месяц потребуется на перечисление средств на ваш счет.

Отсутствие хотя бы одного документа может стать причиной отказа в вычете. Чтобы не ошибиться и не потерять законные выплаты, обращайтесь к нашим экспертам: мы проверим все ваши документы, включим в декларацию 3-НДФЛ максимальную сумму возврата, в течение 2 дней заполним форму и самостоятельно отправим в вашу ИФНС.

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

Через работодателя

Возврат НДФЛ при покупке квартиры у родственников можно оформить через работодателя в том же году, когда получено право на льготу. В Личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС заполните специальную форму и приложите необходимые документы.

В течение 30 дней инспектор проверит ваши бумаги и вынесет решение о предоставлении вычета. Будет составлено Уведомление, которое налоговая служба самостоятельно переправит вашему работодателю.

После этого бухгалтерия предприятия приостановит удержание НДФЛ из вашей заработной платы и вернет налоги, выплаченные вами с начала года. Так будет происходить до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата или до конца календарного года — в зависимости от того, что наступит ранее.

Можно ли получить налоговый вычет за покупку квартиры у родственника

Самое главное, что необходимо знать об имущественном вычете при сделке с родственниками, это то, что согласно Налоговому Кодексу (п. 5 ст. 220 НК РФ), возврат налога не предусмотрен, если сделка купли-продажи совершена между взаимозависимыми лицами.

Разберемся, кто такие взаимозависимые лица.

Сделка между родственниками состоялась после 01.01.2012 г.

В 2012 году в НК РФ появился строго обозначенный перечень взаимозависимых лиц (ст. 105.1 НК РФ).

С этого времени взаимозависимыми лицами считаются:

• Супруг/супруга;
• Родители (усыновители);
• Опекуны/попечители;
• Дети (усыновленные в том числе);
• Братья/сестры.

Как видите, ни бабушек/дедушек, ни тетей/дядей, ни родных супруга в этом списке нет (пп. 11 п. 2 ст. 105.1 НК РФ)

Пример

Иванов приобрел жилье у своего брата. Но так как они являются взаимозависимыми лицами, то налоговую льготу при покупке квартиры у брата он получить не может.

Если вы покупали квартиру после 01.01.2012 у родственника вне этого списка, вы можете подать на налоговый вычет, так как эти лица уже не считаются взаимозависимыми, то есть теми, кто может повлиять на результат сделки.

Пример

Петров в 2018 г. приобрел жилой дом у двоюродного дяди. Петров может оформить имущественную льготу, так как не считается взаимозависимым лицом с таким дальним родственником.

Сделка между родственниками состоялась до 01.01.2012 г.

До 2012 г. к взаимозависимым лицам относили всех родственников, и степень родства была не важна. Родители, бабушка, дядя, кузен, теща, свекор или кто-то другой по родственной линии, пусть и весьма дальней, — считались взаимозависимыми.

Таким образом, если сделка купли-продажи прошла до 2012 г., налоговый вычет получить нельзя, если квартира куплена у любых родственников, даже по линии супруга.

Для какого налогового вычета нужно сохранять чеки

Налогоплательщики РФ имеют право на возврат подоходного налога, и если процесс оформления пройдет по правилам, у ФНС не будет повода отказать в предоставлении налогового вычета. Одно из условий правильного оформления — копии чеков необходимо прикрепить к документам для налогового вычета.

Чеки для налогового вычета — это платежные документы для подтверждения оплаты и суммы затрат. Без этих документов в возврате НДФЛ может быть отказано.

Вид вычета

Виды платежных документов

НК РФ

За лечение

Платежные подтверждения покупки лекарств, оплаты медицинских услуг, стоматологического лечения, анализов и пр.

пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ

За обучение

Платежные поручения и другие документы, подтверждающие оплату обучения

пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ

Имущественный

Чеки при оплате застройщику через кассу, платежные поручения, расписки продавца, документы по раскрытию аккредитива, т.е. любые подтверждения передачи денежных средств

пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ

ИИС

Выписка из банка о внесении денежных средств на счет, платежные поручения

пп. 2 п. 3 ст. 219.1 НК РФ

Отделка в новостройке

При покупке стройматериалов — кассовый и товарный чек для налогового вычета.

пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ

Не забывайте, что вернуть подоходный налог разрешается в пределах той суммы, которая была уплачена в качестве НДФЛ за отчетный год.

Пример

Иванов получает имущественный вычет, и возврат составляет 200 тыс. рублей. С его зарплаты за год было удержано 100 тыс. рублей НДФЛ. Поэтому сначала Иванов вернет 100 тыс., а на следующий год подаст еще одну декларацию и вернет остаток.

Когда подавать документы и за какие годы

Подать документы и получить налоговый вычет за родственника можно только за последние 3 года. В 2024 г. это 2021, 2022 и 2023 гг, если в эти годы у заявителя были расходы на лечение родителей и доход, с которого уплачен налог по ставке 13% или 15%.

Получение налогового вычета можно оформить через налоговую инспекцию по месту жительства или через работодателя.

При оформлении через ИФНС необходимо дождаться окончания календарного года, в котором были затраты. Если лечение оплачено в 2024 г., то подавать документы на налоговую льготу можно не ранее 2025 г.

Чтобы вернуть деньги за лечение родителей через работодателя, не нужно ждать окончания года. Документы подаются в том же календарном году, когда были расходы.

Все вычеты, на которые вы претендуете за год, вносятся в одну декларацию 3-НДФЛ. Будьте внимательны, когда оформляете возврат налога за лечение родственника — даже небольшая ошибка может стать причиной отказа. Обращайтесь к нашим экспертам: они за 2 дня заполнят для вас декларацию 3-НДФЛ, проверят документы и помогут отправить в ФНС.

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

Документы на вычет при покупке дачи

Для ИФНС понадобятся следующие документы:

• декларация 3-НДФЛ;
• справка 2-НДФЛ со всех мест работы, если их было несколько в течение года;
• договор о приобретении недвижимости;
• выписка из ЕГРН;
• документы, подтверждающие оплату: чеки, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца и т.д.;
• ипотечный договор, если были использованы заемные средства;
• справка банка об уплаченных за год процентах;
• заявление о распределении средств между супругами.

Рекомендуем приложить:

• график погашения кредита и уплаты процентов по ипотечному договору;
• документы, подтверждающие оплату кредитных процентов: чеки, платежные поручения, банковские выписки и т.д.

Для возврата НДФЛ через работодателя брать справку 2-НДФЛ с работы и заполнять декларацию не нужно.

Можно ли получить налоговый вычет за кредит

При оформлении налогового вычета не имеет значения, собственные или заемные средства вы использовали для покупки квартиры, оплаты социальных расходов, взносов на инвестиционный счет, пожертвования на благотворительность и т.п.

Главное, чтобы оплата производилась с вашего счета. Только в этом случае вы сможете вернуть часть расходов.

Виды вычетов

Описание

Имущественные (ст. 220 НК РФ)

Продажа имущества, покупка жилья, строительство дома и приобретение участка под ИЖС

Социальные (ст. 219 НК РФ)

Оплата обучения, лечения, ДМС, спорта, НПО, добровольное страхование жизни, взносы на накопительную часть пенсии.

Стандартные (ст. 218 НК РФ)

На налогоплательщика или на ребенка (детей).

Инвестиционные (ст. 219.1 НК РФ)

По взносам на индивидуальный инвестиционный счет или по прибыли, по долгосрочному владению ценными бумагами

Профессиональные (ст. 221 НК РФ)

На доходы от адвокатской деятельности, по договорам оказания услуг, ГПХ и пр.

Таким образом, налоговый вычет по потребительскому кредиту можно получить по всем видам расходов, упомянутым в ст. 218 – 221.1 гл. 23 НК РФ. Исключение составляет только имущественный вычет на уплаченные проценты, описанный в ст. 220 НК РФ. Подробнее об этом расскажем в следующем разделе.

Имейте в виду, что вычет предоставляется не на сам заем, а на те расходы, что вы понесли по соответствующим статьям, например, на стоимость купленной квартиры, затраты на лечение и т.п.

И если расходы, например, на обучение, были ниже суммы кредита, взятого на обучение, то вычет будет предоставлен строго на сумму расходов. При проверке документов на вычет надзорному органу не важно, где вы взяли деньги, и в декларации 3-НДФЛ вы указываете эти расходы как свои собственные.

Таким образом, вернуть 13 процентов с потребительского кредита не удастся — в Налоговом кодексе нет такой льготы. Но вы сможете получить возврат подоходного налога по некоторым расходам, даже если оплачивали их с помощью заемных средств.

Не забывайте, что у вас есть право вернуть часть ранее уплаченных налогов, если вы купили жилье, оплатили лечение, обучение, пенсионные взносы в НПФ и т.п. Обращайтесь к нашим экспертам — мы проверим ваши документы, за 2 дня заполним декларацию 3-НДФЛ и поможем вернуть максимальные деньги.

Кто имеет право на имущественный вычет

Налоговый Кодекс предъявляет ряд требований к лицам, которые могут обращаться в ФНС для оформления возврата. Для этого необходимо:

• быть резидентом РФ, то есть проживать в России более 183 дней в течение 12 месяцев, идущих подряд;
• иметь доход, с которого уплачивается 13% или 15% НДФЛ.

С 2021 г. изменился перечень доходов, по которым разрешается оформлять вычет НДФЛ. Такими доходами могут быть:

№

Вид доходов

1.

Оплата по трудовому договору или договору ГПХ

2.

Оплата за оказание услуг

3.

Доход от сдачи в аренду квартиры

4.

Продажа или получение в дар имущества (кроме ЦБ)

5.

Некоторые другие доходы

Если физлицо не является резидентом РФ или не уплачивает 13% НДФЛ, то налоговый вычет ему не предоставят.

Можно ли получить вычет за кредит, взятый на покупку жилья

Имущественный вычет за потребительский кредит получить можно. Но помните, что существует два вида вычетов при покупке жилой недвижимости:

1. Основной — на расходы по приобретению (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). Максимальный размер вычета равен 2 млн рублей, и на счет налогоплательщика возвращается до 260 000 руб. (13% х 2 млн руб.). Этот вид налоговой льготы предоставляется при покупке жилой недвижимости на любые средства — как на свои собственные, так и на заемные.

2. На проценты по ипотеке (п. 4 ст. 220 НК РФ). Сумма ограничена 3 млн рублей, к возврату 390 000 руб. (13% х 3 млн руб.). Этот вид вычета можно получить только при оформлении ипотечного (целевого) кредита. Возвращение процентов по потребительскому кредиту не предусмотрено.

Эти же правила действуют при строительстве жилья и приобретении земельного участка под ИЖС — на средства потребительского кредита вы можете получить только основной имущественный вычет.

Пример

Иванов взял потребительский заем в банке и купил жилой дом за 2 млн руб. Он может оформить льготу по НДФЛ и вернуть подоходный налог с покупки — 260 тыс. рублей. Но получить налоговый вычет за проценты по кредиту, уплаченные банку, Иванов не сможет.

Налоговый вычет предоставляется только на личные средства, пусть и взятые в долг. Поэтому налоговые льготы не распространяются на недвижимость, купленную с помощью государственного субсидирования — материнского капитала, военной ипотеки, программы по поддержке молодых семей и пр.

Условие, при котором можно вернуть проценты по кредиту, взятому на покупку жилья

Согласно Налоговому Кодексу, оформить возврат налога по процентам можно за любые заемные средства, которые были выданы на строительство или покупку жилья. Но существует условие — в кредитном договоре должно быть прописано целевое назначение займа: приобретение или строительство конкретного жилья (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Получить имущественный вычет и вернуть проценты по целевому кредиту можно через налоговую — по декларации 3-НДФЛ, или через работодателя.

Рефинансирование ипотеки

Если вы рефинансировали ипотеку (не потребительский кредит!) из-за более выгодной ставки или по другой причине, право на льготу вы не теряете (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Но есть важное условие — в договоре рефинансирования должна четко прослеживаться связь с первоначальным целевым договором.

При рефинансировании ипотеки вы сможете вернуть подоходный налог за уплаченные проценты по обоим договорам. Для этого важно правильно собрать и оформить документы. Наши эксперты в течение двух дней дистанционно заполнят декларацию 3-НДФЛ, проверят документы и подадут их в налоговую инспекцию.

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

Как вернуть деньги за платные анализы

На выбор есть два варианта: через инспекцию или через работодателя. Обратите внимание на срок подачи документов на льготу:

№ п/п

Способ оформления вычета

1.

через налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации (прописки) — на следующий год после получения платных услуг

2.

через работодателя — в тот же год, когда были получены платные медуслуги

Через инспекцию

В пакет для ИФНС входят следующие обязательные документы:

• декларация по форме 3-НДФЛ вместе с заявлением на возврат налога, которое с 2020 г. входит в форму декларации;
• справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
• выписки банка, квитанции и чеки, подтверждающие расходы;
• справка об оплате медицинских услуг;
• лицензия медицинской организации;
• договор с клиникой на оказание платных медуслуг;
• документы, подтверждающие родство, чтобы получить льготу за ребенка, родителя, супруга: свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака и т.п.

Все документы необходимо предоставить в инспекцию, дождаться окончания камеральной проверки и перечисления денег на счет — срок возврата налога составляет до 4 месяцев.

При некорректном оформлении подтверждающих документов могут возникнуть проблемы с получением вычета. Обращайтесь к нашим экспертам: мы рассчитаем максимальную сумму, за 2 дня заполним 3-НДФЛ и отправим ее в ИФНС.

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

Через работодателя

Для того чтобы получить вычет через работодателя или иного налогового агента, подготовьте такие же документы из списка выше, за исключением декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ.

Документы необходимо отнести в инспекцию или отправить через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Через 30 дней налоговая инспекция самостоятельно направит работодателю Уведомление о вашем праве на вычет.

Срок давности по налоговому вычету

В отличие от всех остальных налоговых льгот, срока давности у имущественного вычета при покупке квартиры нет (ст. 220 НК РФ). Если у вас возникло право на возврат НДФЛ после приобретения жилья (пп. 3-4 п. 1 ст. 220 НК РФ), но вы не стали торопиться с подачей документов, то оформить его вы можете и через пять, и через десять лет.

Это большой плюс для покупателей жилой недвижимости. Порой собственник не может оформить вычет, например, если не работает или не имеет дохода, с которого уплачивает 13% или 15% в качестве НДФЛ.

Для получения налогового вычета в 2024 году необходимо отвечать двум условиям. Во-первых, налогоплательщик должен быть резидентом РФ, то есть проживать на территории страны более 183 дней в году. Во-вторых, иметь доходы, с которых уплачивается 13% или 15% в бюджет государства.

С 2021 г. такими доходами являются:

№

Вид дохода

1

Оплата по трудовому договору/договору ГПХ

2

Оплата за оказание услуг

3

Сдача имущества в аренду

4

Продажа/получение в дар имущества, не считая ЦБ

5

Некоторые другие виды доходов

Если таких доходов нет и налог не уплачивается, то возвращать нечего. Но это не значит, что безработный собственник навсегда теряет право на вычет по НДФЛ. Так как на налоговый вычет на квартиру срок давности не влияет, собственник имеет право оформить его тогда, когда устроится на работу.

Кто может получить компенсацию за лагерь?

Социальный налоговый вычет может получить лишь тот человек, который:

• Имеет статус налогового резидента (если вы живете в России дольше полугода, то статус резидента вы получаете автоматически)
• Платит со своего дохода налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%. Напомним, что если в 2021 году ваши дети были в лагере, то заявить к возврату вы можете налог, уплаченный со следующих видов доходов — по трудовым договорам и договорам ГПХ, от оказания различных услуг, от сдачи имущества в аренду, от продажи или получения в дар имущества (за исключением ценных бумаг) и некоторых других доходов

Обратите внимание, Возврат денег за лагерь вы можете получить только в том случае, если ваш ребенок отдыхал в детском оздоровительном учреждении или если он получал образование в лагере с каким-то учебным уклоном.

При этом если лагерь, в котором был ваш ребенок, образовательный, то вы сможете заявить к вычету расходы, которые “пошли” именно на образование ребенка (п. 2 ст. 219 НК РФ). За оздоровительный лагерь к вычету принимаются расходы, потраченные именно за лечение (п. 3 ст. 219 НК РФ).

Кроме того, перед оформлением налогового вычета, вам нужно будет получить из лагеря копию лицензии государственного образца на оказание соответствующих услуг — образовательных или оздоровительных.

Обязателен ли чек, если есть справка об оплате

То, что социальные вычеты с 2024 г. можно получить без предоставления чеков, не означает, что не нужно сохранять платежные документы для подтверждения расходов, например, кассовые чеки.

Если в ходе камеральной проверки инспектор обнаружит несоответствия в приведенных данных, он, согласно, п. 4 ст. 219 НК РФ, вправе затребовать «…иные документы, подтверждающие факт оказания услуги, а также сумму фактически произведенных расходов налогоплательщика».

Перед подачей документов для налогового вычета стоит восстановить утерянные чеки.

Оформить без чеков налоговый вычет за лечение, обучение, страхование, ДМС и спорт можно, если предоставить справку об оплате из организации, предоставившей услугу. При возврате НДФЛ за лекарства налоговая принимает копии чеков из аптеки — без них возврат налога оформить не получится. Ускорить подготовку документации и успешно подать ее с первого раза помогут наши специалисты. Мы проверим ваши документы, сами заполним декларацию 3-НДФЛ и отправим вам в формате pdf и xml.

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

Сколько денег вернут за анализы

Вернуть НДФЛ за анализы можно с учетом ограничений:

1. На счет возвращается сумма, не превышающая НДФЛ, уплаченный в течение аналогичного налогового периода.
2. Налоговый вычет за сдачу анализов в коммерческих лабораториях или платных клиниках ограничен суммой в 120 тыс. рублей (п. 2 ст. 219 НК РФ). То есть максимум, который поступает на счет налогоплательщика, равен 15 600 руб. (120 000 * 13%).

Существует перечень медицинских услуг, которые признаны государством дорогостоящими (Постановление Правительства РФ от 8 апреля 2020 г. № 458.). По этим процедурам нет лимита. Анализы к такому списку не относятся.

Если вы сдавали анализы и проходили дорогостоящее лечение, вам дадут две справки с разными кодами или разнесут лечение по разным строкам:

• Код «01» — простое лечение. Не входит в список дорогостоящих и по нему действует ограничение в 120 тыс. рублей;
• Код «02» — дорогостоящее лечение. Ограничения по сумме вычета нет.

Пример

В 2023 г. Петров потратил на оплату МРТ и анализов в клинике г. Москвы 95 тыс. рублей. Эти процедуры не входят в дорогостоящее лечение, что подтверждает справка из клиники с кодом 01. Значит, в 2024 г. Петров может вернуть 12 350 рублей.

Вернуть деньги за анализы в платной клинике можно по нескольким справкам. Расходы по одному и тому же коду суммируются. Расходы по коду «01» необходимо сравнить с лимитом вычета в 120 тыс. рублей. На расходы по коду «02» вычет предоставляется без ограничений.

Размер вычета за лечение родителей с 2024 года

С 1 января 2024 г. вычет за платное лечение родителей стал выгоднее (Федеральный закон от 28.04.2023 N 159-ФЗ). Новые правила коснутся расходов, понесенных в 2024 г. и позднее. Размер социальных вычетов увеличен со 120 тыс. рублей до 150 тыс. рублей (абз 8. п. 2 ст. 219 НК РФ).

Кто может получить налоговый вычет за кредит

Получить налоговый вычет по НДФЛ могут только:

1. Налоговые резиденты РФ, то есть те, кто проживает на территории Российской Федерации более 183 дней в течение отчетного года;
2. Плательщики НДФЛ с доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13% или 15%.

Отправить налоговую декларацию и оформить возврат можно с помощью онлайн-сервиса «Налогия» или в Личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС России.

Если вы брали заем для покупки жилья и оплаты социальных расходов, необходимо правильно заполнить декларацию. Чтобы не ошибиться и не потерять часть денег, обращайтесь к нашим экспертам: они за 2 дня заполнят декларацию и самостоятельно отправят ее в ИФНС.

Как получить налоговый вычет за лагерь и какие документы понадобятся?

Есть два варианта оформления возврата:

• через налоговую инспекцию
• через работодателя (налогового агента)

При оформлении возврата через ИФНС подготовьте декларацию по форме 3-НДФЛ и справку о годовых доходах (2-НДФЛ). Помимо этого, вам понадобятся:

• Договор с лагерем на обучение или лечение вашего ребенка (в договоре обязательно должны быть выделены суммы, которые пошли на обучение или лечение)
• Справка об оплате медуслуг (в том случае если ребенок в лагере лечился)
• Копия лицензии образовательного или медицинского учреждения
• Документы, подтверждающие ваши расходы на лагерь для ребенка (чеки, платежки и пр).
• Свидетельство о рождении ребенка

Со всеми документами вам нужно обратиться в ИФНС по месту постоянной регистрации и после того, как вы подадите полный “пакет”, начнется проверка — она занимает 3 месяца. После окончания проверки — еще 1 месяц будет у инспекции, чтобы перечислить вам деньги на счет.

Прежде чем подавать документы в ИФНС на вычет, вы должны дождаться окончания года, в котором вы оплачивали лагерь. То есть по затратам 2021 г. документы подавайте только в 2022 г.

Оформление налогового вычета через работодателя выглядит немного по-другому. Сначала вы также подаете документы в инспекцию, а потом (через 30 календарных дней) налоговая сама передаст всю информацию вашему работодателю.

Вычет за лагерь вы можете получить и за прошлые годы (но если затраты были не раньше, чем 3 года назад). Вы можете оформить вычет не позднее 3-х лет с момента возникновения права на вычет (п. 7 ст. 78 НК РФ).

Надеемся, что наша статья была для вас полезна и теперь вы знаете, как получить налоговый вычет за лагерь, в котором отдыхал ваш ребенок.

Новые правила расчета вычета с 2024 г.

С 1 января 2024 г. вычет за лекарства увеличен со 120 тыс. рублей до 150 тыс. рублей (абз. 8 п. 2 ст. 219 НК РФ).

Изменения вступили в силу 1 января 2024 г., поэтому увеличенный размер вычета будет учитывать расходы, начиная с 2024 г. То, что вы заплатили в 2023 г. и ранее, будут считать по прежним правилам.

За какой период можно возместить НДФЛ за лекарства

Оформить вычет на покупку лекарств и вернуть 13 процентов разрешено в течение трех лет после года, в котором вы платили за медикаменты. В год оплаты у вас должны быть доходы, облагаемые 13% НДФЛ.

Пример

В 2021 г. пенсионеру Зубову выписали препараты на 113 тыс. руб., которые оплатила его дочь. В 2024 г. она подала в инспекцию декларацию за 2021 г. и вернула с покупки лекарств отца 14 690 рублей (113 000 * 13%).

То есть в 2024 г. вы можете оформить возмещение НДФЛ за лекарства, купленные в 2023, 2022 и 2021 гг. Если вы платили за медикаменты в 2023 г., то подавать декларацию и оформлять налоговый возврат вам нужно будет только в 2024, 2025 или 2026 гг..

Чтобы вернуть деньги за три года, необходимо заполнить три отдельные декларации 3-НДФЛ — каждую на том бланке декларации, что действовал в соответствующем налоговом периоде.

Условия для возврата НДФЛ на ремонт квартиры

Так как налоговый вычет на ремонт — это часть имущественной льготы на приобретение жилья, основополагающее условие для возврата налога — покупка жилой недвижимости.

Возврат НДФЛ за ремонт квартиры в новостройке

Если вы стали владельцем квартиры (доли, комнаты) по договору долевого участия или в ЖСК,то в договоре должно быть указано, что приобретается объект, не завершенный строительством, без отделки (пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Покупка на вторичном рынке жилья

Если вы стали обладателем жилплощади в уже построенном доме (вторичное жилье), то компенсация за ремонт квартиры не предоставляется.

За какие расходы можно вернуть деньги

Получить компенсацию за лагерь за 2023 год можно лишь в двух случаях: если ваш ребенок там лечился или учился. И именно за эти услуги возвращается часть затрат.

Если лагерь лечебный или оздоровительный, вы можете применить вычет за лечение. Если образовательный — за обучение.

Важные условия:

• Возврат НДФЛ положен налоговым резидентам РФ, то есть лицам, проживающим на территории РФ не менее 183 дней в течение 12 месяцев, идущих подряд, и имеющим доходы, облагаемые по ставке 13% или 15%.
• Детское учреждение должно иметь соответствующую лицензию: на ведение образовательной и/или медицинской деятельности в зависимости от предоставленной услуги.
• Учесть к вычету можно только те затраты, что были понесены на лечение и/или обучение ребенка. Питание, проживание, переезд, развлекательные мероприятия в состав компенсации не входят.

Учесть к вычету можно только те затраты, что были понесены на лечение и/или обучение ребенка. Питание, проживание, переезд, развлекательные мероприятия в состав компенсации не входят.

Чтобы получить компенсацию за детский лагерь, вы должны предоставить платежные документы, в которых выделены строки, непосредственно относящиеся в вычету. Для этого попросите бухгалтерию детского учреждения составить отдельные документы или разбить услуги с выделением сумм.

Все чеки и платежки за образовательные и медицинские услуги необходимо сохранять, чтобы предоставить в ИФНС для вычета.

Пример

Осипова заплатила за путевку сына 65 тыс. Чтобы выделить лечение, она взяла у организатора справку об оплате медуслуг на сумму 40 тыс. В итоге она оформила возврат 5200 (13% * 40 000).

Что такое вычет за дачный участок

Налоговым Кодексом имущественный вычет при покупке дачного или садового участка, дачи или СНТ не предусмотрен (ст. 220 НК РФ). В законодательном документе говорится о приобретении земельного участка с жилым домом. Поскольку не все различают понятия «дача» и «жилой дом», остановимся на этом подробнее.

Кто имеет право на возврат НДФЛ за детский лагерь

Социальный вычет на лечение можно получить не только за себя, но и при оплате лечения своих близких:

• супруга (-и);
• родителей;
• детей, в том числе усыновленных и подопечных, до 18 лет (с 2022 г. — до 24 лет, если ребенок учится очно в лицензированном учебном заведении).

Если вы оплачиваете свою учебу и своих родных:

• Собственное обучение любой формы: очная, заочная, вечерняя и т.д.;
• Обучение ребенка, брата или сестры до 24 лет только по очной форме обучения;
• Обучение опекаемых до 24 лет только по очной форме обучения.

Возврат НДФЛ положен налоговым резидентам РФ, то есть лицам, проживающим на территории РФ не менее 183 дней в течение 12 месяцев, идущих подряд, и имеющим доходы, облагаемые по ставке 13% или 15%.

Как получить вычет за ремонт супругам

Недвижимость, приобретенная в браке, считается совместно нажитым имуществом (п. 1 ст. 256 ГК РФ). При этом не важно, на кого оформлено жилье и кто оплачивал покупку: на возмещение расходов за ремонт имеет право каждый из супругов. Как распределить вычет — выбирают супруги.

Пример

Егоровы купили квартиру в новом доме и отремонтировали. Всего потратили 6 млн руб. Каждый из супругов вправе претендовать на компенсацию и вернуть 13%. Так как максимально возможная сумма для одного человека составляет 2 млн, то каждый получит по 260 тыс. рублей — это 520 тыс. рублей на семью.

Требования к рецептурному бланку

Чтобы получить налоговый вычет за покупку лекарств, попросите врача выписать медикаменты на специальном бланке. Нельзя оформить возврат подоходного налога за лекарства, которые вы купили самостоятельно без назначения врача.

Исключение — лечение в стационаре. В этом случае вы можете вернуть деньги без рецепта — по выписке из больницы, оформленной надлежащим образом. Сохраняйте чеки, их копии необходимо предоставить в инспекцию.

Более подробно о рецептурном бланке для возврата 13 процентов за лекарства, купленные в аптеке, читайте в нашей отдельной статье.

Так как оформить возврат налога за лекарства можно только при предъявлении рецепта, рекомендуем заранее запросить его у врача. Без него налоговая может отказать в возврате. Обращайтесь к нашим экспертам: они проверят ваше право на льготу и за 2 дня заполнят декларацию 3-НДФЛ.

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

За какие занятия можно оформить спортивный налоговый вычет

Социальный налоговый вычет за спорт предоставляется за занятия в физкультурно-спортивных организациях и у индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность в области физической культуры и спорта в качестве основного вида деятельности (пп. 7 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Приведен Перечень видов физкультурных услуг, за которые оформляется возврат подоходного налога (Распоряжение Правительства РФ от 06.09.2021 N 2466-р). Там определены три вида:

1. Физкультурно-оздоровительные услуги по физической подготовке и физическому развитию.

Этот пункт имеет широкое толкование: можно вернуть налоговый вычет за фитнес клуб, спортивные секции, индивидуальные занятия с тренером, бассейн и прочее.

2. Физкультурно-оздоровительные услуги по обеспечению участия в физкультурных мероприятиях, включенных в первый раздел Единого календарного плана межрегиональных, всероссийских и международных физкультурных мероприятий и спортивных мероприятий, в календарные планы субъектов Российской Федерации, муниципальных образований.

Перечень спортивных мероприятий приведен на сайте Министерства спорта РФ.

3. Физкультурно-оздоровительные услуги по разработке программ занятий физической культурой, соответствующих тренировочных планов.

Это значит, что если тренер спортивного клуба или фитнес-зала разработал для вас индивидуальный план занятий, стоимость этой разработки также можно включить в декларацию.

Кроме того строго определен перечень спортивных организаций, который формируется ежегодно до 1 декабря года, предшествующего очередному налоговому периоду (абз. 6 пп. 7 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Приказ Минспорта с перечнем для вычета постоянно дополняется и изменяется. Так, в текущей версии изменения произошли 25 января, 29 марта 2022 г., 28 августа, 5 октября 2023 г.

Налоговый вычет может получить даже безработный. Главное условие — наличие налогооблагаемого дохода за тот год, за который оформляется возврат денег за абонемент. Если у вас были такие доходы, обращайтесь к нашим экспертам: мы за 2 дня заполним для вас декларацию 3-НДФЛ и самостоятельно отправим в ИФНС.

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

За какие анализы и процедуры можно получить вычет

Порядок предоставления социальных вычетов регулирует Налоговый кодекс (ст. 219 НК РФ). Налоговый вычет за платные анализы — это возмещение ранее уплаченного налога на доходы физических лиц, когда на счет налогоплательщика возвращается до 13% от суммы затрат в пределах установленного лимита.

Возврат ранее уплаченного налога вы можете оформить за любые медицинские услуги и процедуры, включая дорогостоящие обследования, лекарства, МРТ, медосмотры, манипуляции и исследования:

• Если эти анализы вы сдавали и оплачивали сами;
• Если вы оплачивали расходы за своего супруга(-у), родителей или несовершеннолетних детей (в том числе усыновленных). С 2022 г. компенсировать часть расходов за анализы можно за детей до 24 лет, если они обучаются очно в лицензированном учебном заведении, но только по расходам с 2022 г.

Чтобы получить налоговый вычет за медицинские анализы и другие исследования (УЗИ, ЭКГ, КТ, МРТ и пр.), необходимо документально подтвердить расходы и доход, с которого вы платите государству НДФЛ по ставке 13 процентов.

Вычет также предоставляют за оплату ПЦР-теста на COVID-19 и за анализ антител к коронавирусной инфекции. Наши эксперты проанализируют ваши расходы, за 2 дня заполнят декларацию 3-НДФЛ и отправят ее в ИФНС.

Что такое возврат НДФЛ за ремонт

Налоговый вычет на ремонт и отделку квартиры — это льгота, которая предоставляется при покупке незавершенного жилого объекта или при его строительстве. Входит в состав имущественного вычета и позволяет снизить налогооблагаемую базу за счет расходов на отделку квартиры или дома (пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Кроме непосредственных затрат на покупку жилья в вычет можно включить:

• Стоимость отделочных материалов (стройматериалов);
• Разработку проектной и сметной документации;
• Расходы на отделочные работы — оплату услуг строительных фирм и организаций.

На возврат налога за ремонт квартиры может претендовать плательщик НДФЛ по ставке 13% или 15%, имеющий статус налогового резидента РФ.

Как на работе получить вычет за лечение родителей

Список документов почти не отличается: из вышеперечисленного не понадобится декларация 3-НДФЛ и справка 2-НДФЛ. Остальные документы те же. Передать пакет в ФНС можно лично при визите в инспекцию или онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Камеральная проверка займет 30 дней. После этого ФНС составит уведомление на налоговый вычет и самостоятельно отправит его работодателю.

В тот же месяц бухгалтер перестанет удерживать НДФЛ из зарплаты и вернет тот налог, что был уплачен с начала года. Полный оклад будет выплачиваться до конца года или до полного исчерпания возврата — в зависимости от того, что наступит ранее.

Что такое вычет за фитнес простыми словами

Налоговый вычет за фитнес — это льгота, за счет которой можно вернуть часть денег за занятия спортом. Ваше право — получить вычет через работодателя, и тем самым уменьшить НДФЛ к уплате, или же включить расходы на фитнес и спорт в декларацию 3-НДФЛ и вернуть тот налог, что вы уже заплатили в прошлом. И это реальные деньги, которые возвращаются на ваш счет.

Получить налоговый вычет на физкультурно-оздоровительные услуги, включая вычет за бассейн, тренажерный зал, занятия фитнесом, спортивные секции, можно по расходам 2022 года и позднее.

Социальные вычеты, в состав которых с 2022 г. входит и вычет на занятия спортом, предоставляются налогоплательщику при совершении социально-значимых действий. Например, при оплате лечения, обучения, взносах на негосударственную пенсию, страхование жизни и т.д. Эти видам льгот посвящена статья 219 НК РФ.

Оформляя компенсацию спорта, не забудьте про другие расходы, которые также можно заявить к вычету. Обращайтесь к нашим экспертам, мы поможем вам вернуть ваши деньги: заполним декларацию 3-НДФЛ и предоставим ее в формате pdf и xml.